经济学报杂志中小企业融资难的表现及对策
虽然在中小企业发展过程中，中央和地方政府给与了融资支持，不断健全相关法律法规，创新改革金融体制，使的中小企业在融资条件和环境得到了很大的改善。但是，由于中小企业自身的特点和受到金融风险的影响，现阶段我国中小企业融资存在着很多的困难和问题。
摘 要：我国中小企业数量众多，在促进经济发展、增加社会就业等方面发挥了重要的作用。但是，在实际发展过程中，中小企业在国民经济和社会发展中的地位和所获得的金融资源非常不相称，存在着融资难的问题，在一定程度上限制企业的发展。如何解决中小企业融资难问题，是促进和繁荣我国市场经济的根本要求和现实要求。
关键词：经济学报杂志投稿,中小企业,融资问题,金融资源
一、中小企业融资难问题表现
1.资本市场融资通道很窄
由于创业投资体制不健全等原因，中小企业很难通过资本市场进行公开筹措资金，在目前的大部分中小企业融资中，资金来源于银行的贷款;中小企业在很长时间内，都无法得到多数证券商家的亲睐，大多数的中小企业不能直接争筹资上市。同时，即便部分中小企业符合上市的要求，但是会担心到成本可能高于融资的效益，很难有上市的积极性。另外，投资者对中小企业的信誉存在顾虑，没有足够的信心，导致中小企业很难通过发行自己的债券筹集到资金。
2.银行融资信贷对中小企业的支持力度不够
中小企业大部分有民营企业构成，被淘汰的风险很大，很难从银行获得信贷的帮助和支持。在通常情况下，商业银行会的贷款政策会选择国有的企业，对中小型民营企业的重视程度不都，这在一定程度上增加中小企业向银行贷款的难度，反映了信贷市场的供求不平衡，即使有的中小企业获得贷款的资格，资金的满足率也比较低。
3.中小企业融资成本较高
企业的融资成本主要包括利息支出和筹集资金的费用。与一些大的企业和公司相比，中小企业具有很明显的劣势，在进行借款过程中，不能享受到优惠的利率;同时，还要支付更多的借款的浮动利息。中小企业的贷款的方式通常是要进行抵押和担保，过程比较长，手续很复杂;还要负担相应的担保费和抵押资产评估费等多种费用，就会直接导致中小企业融资成本的增加，使得中小企业在市场竞争中处在不利地位。
4.为中小企业贷款提供的担保信用体系不健全
一般情况下，我国中小企业的贷款形式主要包括信用贷款和担保贷款，而银行在发放信用贷款时，对企业的信用等级要求很高，中小企业很难达到相应的标准和要求;在保证贷款过程中，中小企业贷款难主要包括门槛较高和时间较长，抵押担保落实情况很难，对银行贷款收费较高，**抵押的环节较多。这些问题的存在严重影响着中小企业的快速发展。
二、中小企业融资难原因
现阶段，我国中小企业融资难问题，受到多方面因素的影响，下面就其融资难问题的原因展开论述。
第一，从中小企业自身发展来说，一是内部积累少，主要包括大多数的中小企业缺乏内部积累能力，融资不足。许多中小企业财务管理人员素质较低，财务管理非常混乱，企业在利润分配中普遍存在着“重消费、轻积累”的倾向，在很大程度上缺乏长远发展的思想和相应的积累意识。二是制度不规范，在企业发展过程中，中小企业的内部制度和体系有待完善。同时，缺乏相关的企业管理经验，在社会上产生的影响力不够，筹集资金能力较弱。在企业管理制度方面，很多中小企业没有建立合理的财务制度。三是在融资方面，部分中小企业缺乏正式的融资规划，过分追求短期目标，没有制定相应的长期发展目标和战略。企业对产品、市场以及未来计划等问题没有很好的资金使用计划，在很大程度上影响了中小企业的融资能力。
第二，信誉和信用程度不高。在最初的创立和发展时期，中小企业在信用和信誉方面不可靠，存在很多的问题。在中小企业建立的初期，缺乏足够的固定资产，流动资金变化快，无法确定流动资产，经营规模很小，导致很难形成较大的和稳定的现金流量，在中小企业融资过程中，到期的偿债能力受到影响，导致银行和企业之间的信息出现非常不对称的现象，很大程度上增加了中小企业的融资成本。
第三，随着金融体系改革的深入，中小企业在向银行申请贷款时，往往会受到一些阻碍。同时，由于审批否决率不断提高，导致相当于一部分企业不会费尽周折去申请贷款;在实际贷款过程中，许多商业银行制定“谁贷款，谁负责”的原则，就是谁贷的款由谁负责催收，不能清收的由信贷员负责，严重缺乏合理的奖励措施，对银行贷款造成了不利影响。就会直接导致一些银行信贷管理人员为避免承担责任，基本放弃了风险大、信誉度较低，同时更高预期收益的项目，限制了中小企业的贷款。
第四，在国家宏观调控过程中，实行“抓大放小”的政策，同时商业银行实行“双优”、“双大”信贷战略，即集中有限资金，支持优势产业和国有的大企业，而对中小企业却没有具体的政策支持，无法与国有大中型企业享受同等的待遇。
三、解决中小企业融资难的对策
如何解决我国中小企业融资难问题，就要从政府、银行和企业三方面入手，才能保证中小企业的良性发展。
1.加强政府对中小企业的融资服务的政策倾斜和支持
政府要尽快完善保证中小企业正常融资的法律法规，制定有利于帮助中小企业发展金融税收政策，消除体制性的障碍，不断优化和完善中小企业发展经营的外部环境，不断增强中小企业的竞争力。要针对中小企业经营的特点成立相应的政策性银行，实现资金的合理有效的配置，提高资金整体的利用水平;政府要采取有效措施建立地方性的中小型的金融机构，开放金融市场，重视喷漆余民间中小金融机构，为中小企业合理有效融资提供便利。
2.银行要支持和帮助中小企业的发展
银行要采取有效措施对中小企业的信贷力度进行制度创新，从监管的角度来说，要设置专门的考核制度，对中小企业信贷的力度和深度进行科学合理的考核;针对不同成长性质的中小企业要进行分类，对采用高科技和创新型的中小企业优先考虑。在选择信贷支持的中小企业过程中，要采取有效措施和合理手段，从市场发展的特点和企业的效益两方面出发，把中小企业的基本发展情况、盈利的能力以及贷款偿还能力作为关键的考察点。在充分尊重市场规律的基础上，有效发挥金融资金的优化配置，促进中小企业又好有快的发展。
3.中小企业要加强自身发展和改革
要从根本上解决中小企业融资难的问题，必须从中小企业自身的经营特点出发，进行必要的改革，不断提升自身的融资能力。首先，要建立现代产权制度，做到产权清晰明确和合理配置。其次，要提高企业自身的信用意识，树立良好的企业信誉，建立企业长远发展的目标，为企业的很好的融资创立良好的条件和环境。再次，要建立人才储备，不断提高企业的管理水平，建立和完善的奖惩制度，为人才的各尽其能，提供很好的渠道，保持企业发展的生机和活力。最后，要建立科学合理的财务制度，提高可信度和透明性，加强企业内部的财务管理，别纵横财务报表数据的真实可信，从根本上消除企业的不良信誉和信用，有效降低融资风险。
四、结语
综上所述，融资难问题严重制约我国中小企业的发展，政府、银行和企业要针对存在的问题，采取有效措施，促进中小企业健康快速的发展。
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